UNIVERSIDAD DE LOS ANDES
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES
INTRODUCCION
En un sentido general, los Bancos Comerciales son instituciones financieras que
basan su actividad principal en la captación de fondos del
público, exigibles a la vista y a corto plazo, concentra el dinero y el
ahorro disponible en el mercado, desarrollan sus funciones por medio de papeles
de comercio.
Realiza operaciones de intermediación en el crédito clasificadas
en: activas y pasivas.
En otros términos son intermediarios financieros entre
los inversionistas o ahorristas y los industriales, comerciantes y personas
naturales.
La Banca Comercial abarca un gran sector del Sistema Bancario
Venezolano, su importancia radica en los beneficios que ofrece a la comunidad
en general: financiamiento de proyectos, generación de empleos,
intercambios comerciales y sobre todo brindar confianza a la colectividad.
Los Bancos Comerciales son instituciones financieras regidas
por la Superintendencia de Bancos y por la Ley General de Bancos y otras
Instituciones Financieras.
TABLA DE CONTENIDO
HISTORIA DE LA BANCA COMERCIAL
LA BANCA COMERCIAL
DIVISIÓN DE LA BANCA COMERCIAL
1. La Banca Nacional
2. La Banca Regional
CARACTERÍSTICAS DE LOS BANCOS COMERCIALES
REQUISITOS PARA LA CONSTITUCIÓN DE UN
BANCO COMERCIAL
OPERACIONES DE LOS BANCOS COMERCIALES
1. Operaciones Pasivas
2. Operaciones Activas
PROHIBICIONES A LOS BANCOS COMERCIALES
LIMITACIONES COMUNES A TODAS LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
DIFERENCIAS ENTRE LAS COMPAÑIAS REGIDAS POR CÓDIGO DE COMERCIO Y
LOS BANCOS COMERCIALES REGIDOS POR LA LEY GENERAL DE BANCOS
INDICADORES FINANCIEROS
BANCOS COMERCIALES
TASAS DE INTERESES NOMINALES PROMEDIO PONDERADAS (CUADRO)
BANCA UNIVERSAL Y COMERCIAL: DISTRIBUCIÓN POR BANCOS DE LOS
DEPÓSITOS A PLAZO (CUADRO)
BANCA UNIVERSAL Y BANCA COMERCIAL: INDICADORES DE LIQUIDEZ, DISTRIBUCIÓN
POR MES 31-12-99 (PORCENTAJES) (CUADRO)
BANCA UNIVERSAL Y COMERCIAL: DISTRIBUCIÓN POR BANCOS DE LA CARTERA DE
CREDITO 31-12-99 (MILLONES DE BOLIVARES) (CUADRO)
BANCOS COMERCIALES MATRIZ DE ANALISIS.(CUADRO)
TASAS DE INTERES OFICIALES FIJADAS POR EL BANCO CENTRAL DE VENEZUELA
(%).(CUADRO)
TASAS DE INTERES NOMINALES PONDERADAS DE LA BANCA COMERCIAL Y
UNIVERSAL(%).(CUADRO)
HISTORIA DE LA BANCA COMERCIAL
Un breve trazo históricoexpresa como, desde sus comienzos, aun en la
forma mas rudimentaria, la actividad bancaria aparece determinada por
dos tipos característicos de operaciones.
Por una parte, los particulares daban en custodia a un
tercero, ya sus bienes, ya su dinero, con el fin de obtener la
protección y seguridad que tal custodia los brindaba. Cierto
sector de comerciantes fue especializandose así en recibir
depósitos de los particulares. Por otra parte, los poseedores de
dinero y valores buscaban a aquellos comerciantes que estaban haciendo de la
custodia del
dinero ajeno su actividad habitual, para confiarles sus depósitos. De
esta manera se fue delimitando la figura del depósito del dinero.
Pero, ademas, los comerciantes, que en un
principio eran cambistas y comerciantes en metales preciosos, fueron mas
alla. Observaron una proporción determinada de
estabilidad entre el monto de las cantidades depositadas y las sumas cuya
restitución era solicitada por los depositantes. Esto hizo que para ellos fuese facil calcular de qué
suma de las depositadas en sus areas podrían disponer sin caer en
el riesgo de incumplir su compromiso de restitución. Entonces
empezaron a prestar a terceros este dinero que
habían recibido en depósito. Disponían de él como
si fuese dinero propio. Este hecho es el que señala el comienzo de la
actividad bancaria como
actividad crediticia.
El hecho de recibir dinero ajeno en depósito para otorgarlo en
préstamo a terceros, viene a configurar la operación bancaria de
crédito, base del
desarrollo del
moderno trafico bancario. Es indiscutible que los bancos deberan operar
un capital inicial propio, no sólo con el fin de garantizar a los
depositantes la estabilidad de la institución, sino también para
adelantar sus propias actividades, las cuales no podrían comenzar sin esta
intervención.
LA BANCA COMERCIAL
Los bancos comerciales son instituciones financieras que basan su actividad
principal en la captación de fondos del público exigibles a la
vista y a corto plazo, con el objeto de realizar operaciones de crédito
cuyo ciclo de evolución es de corta duración. Estas
operaciones de crédito las realiza en régimen de libre
competencia. Sus operaciones esenciales son el
depósito, el préstamo y el descuento, es decir, concentra el
dinero y el ahorro disponible en el mercado para distribuirlos entre las
actividades económicas de rapida evolución. Desarrollan sus funciones por medio de papeles de comercio.
Las operaciones bancarias relacionadas con la intermediación en el
crédito suelen clasificarse en operaciones activas y pasivas,denominando pasivas a las que tienen por objeto la
obtención de los fondos que después han de prestar y activas a
las que consisten en la colocación de fondos obtenidos.
DIVISIÓN DE LA BANCA COMERCIAL
La banca comercial esta dividida de acuerdo a su capital en
a) BANCA NACIONAL: Es aquella que debe tener un capital pagado en dinero
efectivo no menor de UN MIL DOSCIENTOS MILLONES DE BOLIVARES (Bs.
1.200.000.000,00).
b) BANCA REGIONAL: Deben tener su asiento principal en zonas fuera del
area de Caracas, la mayoría de los miembros de su Junta Directiva
con residencia en la entidad que le sirve de sede, debe destinar no menos de un
60% de los recursos que capten el financiamiento de actividades
económicas en Venezuela en zonas fuera del area de Caracas. El
monto del
capital pagado en dinero efectivo debe ser no menor de SEISCIENTOS MILLONES DE
BOLIVARES (Bs. 600.000.000 ).
CARACTERÍSTICAS DE LOS BANCOS COMERCIALES
• Se caracterizan principalmente porque sus operaciones son a corto
plazo, es decir, no mayores de 3 años.
• Su objeto es realizar operaciones de intermediación financiera,
es decir, toman dinero de este excedentario y lo
colocan a los deficitarios.
• Sus operaciones principales son el depósito,el
prestamo y el descuento
• Su constitución es bajo la forma exclusiva de
Compañía Anónima, con acciones nominativas de una misma
clase, que no podran ser convertibles al portador.
• El numero de accionistas es mínimo de diez (10) entre los cuales
estan incluidos los promotores.
• Para la constitución de un banco comercial se requiere de un
capital pagado en efectivo no menor de UN MIL DOSCIENTOS MILLONES DE BOLIVARES
(1.200.000.000 ) si tiene su sede en el Distrito
Federal y SEISCIENTOS MILLONES DE BOLIVARES (600.000.000,00) si tienen su
asiento fuera del area metropolitana de Caracas y de DOSCIENTOS MILLONES
DE BOLIVARES (200.000.000,0) si desea abrir oficinas en el exterior o
participar en el capital de bancos domiciliados en el exterior.
• En la actualidad existen 24 bancos comerciales.
.
REQUISITOS PARA LA CONSTITUCIÓN DE UN BANCO COMERCIAL (Art. 6 Ley
General de Bancos y otras Instituciones Financieras
1. Nombre, apellido, nacionalidad y currículum vitae de los promotores y
posibles accionistas en el cual se evidencie su experiencia en materia
económica y financiera, en actividades relacionadas con el sector.
2. Balances y copias de las declaraciones de los impuestos sobre la renta en
los últimos tres (3) años, de los promotores.
3. Si los promotores y posibles accionistasfueren personas jurídicas,
deberan acompañarse los posibles documentos constitutivos y
estatutos sociales, debidamente actualizados, los estados financieros auditados
por contadores públicos en el ejercicio independiente de la profesión,
y copia de la declaración de I.S.L.R. de los últimos tres (3)
años.
4. La información y la documentación necesaria que permita
determinar la honorabilidad y solvencia de los promotores y posibles
accionistas principales.
5. Las relaciones que existen entre los promotores y posibles accionistas,
incluyendo vínculos de consanguinidad o afinidad, participaciones
reciprocas en la propiedad del capital, negocios,
asociaciones o sociedades civiles y mercantiles, operaciones conjuntas y
contratos.
6. La clase de banco o de institución financiera que se proyecta
establecer, su denominación comercial y el domicilio.
7. El monto del
capital social, el porcentaje del
mismo que sera pagado al momento de comenzar las operaciones, y el
origen de los recursos que se emplearan con este fin.
8. Los proyectos del
documento constitutivo y de los estatutos, y un estudio económico que
justifique su establecimiento e incluya los planes de negocios y los programas
operacionales que demuestren la vialidad de dichos planes.
La superintendencia podra exigir a los solicitantes, mediante
disposiciones generales o particulares, cualesquiera otros documentos,
informaciones o requisitos que estime necesario o conveniente.
OPERACIONES DE LOS BANCOS COMERCIALES
1. OPERACIONES PASIVAS
Son operaciones pasivas de la banca aquellas mediante las cuales los bancos
adquieren dinero suficiente para sus necesidades en el mercado. Las principales
operaciones pasivas son las siguientes
a) Depósitos:
Los depósitos bancarios son en realidad la fuente de trabajo mas
importante de los bancos, por cuanto, si careciesen de ellos, la actividad
bancaria seria imposible. El depósito se puede definir como la operación pasiva por medio de la
cual el banco obtiene de sus clientes dinero liquido, con la obligación
de restituirlo a pedido del
depositante, con previo aviso o sin él. Esta definición
esta contemplada solamente desde un punto de
vista económico y, aún así habría que ampliarla, en
el sentido de que no sólo es deposito lo que deposite el cliente en
dinero efectivo o valores, sino también todo aquello que el banco adeude
al cliente, independientemente de que provenga de las operaciones pasivas del mismo instituto. Desde el punto de vista jurídico, el depósito
podra quedar comprendido dentro de la definicióncontenida en el
Art. 1.749 del
Código Civil: el deposito bancario no es mas que el negocio
jurídico mediante el cual el depositante entrega a un banco una cierta
suma de dinero otorgandole a éste la facultad expresa o
tacita, de utilizarla, pero favoreciendo la disponibilidad a favor del primero.
Los depósitos bancarios se clasifican en
• Depósitos en cuenta corriente: Los depósitos en cuenta
corriente son efectuados regularmente por personas naturales o
jurídicas, que requieren la seguridad y disponibilidad de las sumas
confiadas al banco. Dichos depósitos pueden ser
reiterados, sin previo aviso, mediante la utilización de cheques cuyos
formularios suministra el banco. En casos especiales, no es el banco
quien elabora los formularios, sino los poseedores de las cuentas corrientes.
Los depósitos en cuenta corriente son particularmente
útiles para aquellas entidades o personas que, debido a la actividad que
desempeñan, movilizan constantemente grandes cantidades de dinero.
Ante la presentación de los cheques girados contra las cuentas corrientes,
los bancos estan en la obligación de pagarlos sin previo aviso,
siempre y cuando estén respaldados por depósitos y se cumpla,
ademas, con los otros requisitos exigidos.
• Depósitos en cuenta de ahorros: Estos depósitos
estan constituidos por las cantidades aportadas por personas naturales o
jurídicas, las cuales se supone que no persiguen fines mercantiles,
aunque aspiran a obtener un interés prudencial
por sus ahorros.
Los depósitos de ahorros deben ser nominativos, lo que se comprueba mediante
libretas que expide el banco y que se hace necesario presentarlas tanto para
las entregas en depósitos de ahorro como para los
retiros. Estas libretas indican, en cualquier momento, el saldo disponible del
depositante.
• Depósitos a plazo fijo: Estos estan constituidos por
cantidades exigibles a un término fijo, siempre
a plazos mayores de 30 días. Los depósitos a plazo fijo
estan documentados por certificados, negociables o no, emitidos en
títulos de numeración sucesiva, los cuales deben ser inscritos en
los registros llevados al efecto (Art. 22 de la Ley General de Bancos). La
condición de plazo fijo permite a los bancos realizar operaciones
lucrativas sin la preocupación de que se presenten desembolsos
imprevistos.
Los certificados de depósitos podran ser
nominativos, a la orden o al portador. Cuando los certificados son
nominativos, se transmiten por declaración estampada que en un libro que se lleva al efecto, firmado por el cedente, el
cesionario y unfuncionario autorizado del
instituto depositario. Si son a la orden, se transmiten por endoso, y si son al
portador, por la entrega material del título.
Los depósitos también pueden clasificarse en
primarios y derivados. Los primarios surgen cuando el banco recibe
efectivo o valores (tales como cheques o giros) convertibles
de inmediato en efectivo, es decir, el depósito propiamente dicho.
Mientras que los depósitos derivados son aquellos que surgen de
préstamos que concede el propio banco y que son abonados en las cuentas corrientes
de los clientes y dejados por éstos temporalmente en dichas cuentas.
Los depósitos primarios aumentan la tasa de liquidez del banco con
respecto a sus obligaciones. Estos aumentan el pasivo; pero,
por otra parte, se aumenta también el efectivo.
Los depósitos disminuyen la tasa de liquidez del banco e
incrementan el pasivo sin aumentar el efectivo.
b) Ventas de Giros: Un giro es una remesa de una plaza
a otra.
Su instrumento principal es la letra de cambio; pero, ademas, puede
llevarse a cabo mediante transferencias para el interior y para el exterior del
país. Esencialmente, la venta de giros esta
constituida por la colocación de letras o cheques sobre otras plazas.
c) Ventas de Títulos: Este nombre incluye una amplia serie de
actividades, que consisten en colocar en el mercado acciones u otros titulos,
tales como
cédulas o bonos hipotecarios, etc.; incluyendo empréstitos
nacionales, estatales o municipales, y también, títulos de
países extranjeros.
d) Emisión de Bonos de Renta: Otra fuente de recaudación bastante
usada por los bancos consiste en la emisión de bonos “de
renta”. El banco emite bonos y los coloca en el
mercado, generalmente entre sus propios ahorristas. Los plazos para la
amortización de estos bonos tienen que ser superiores a un año.
e) Redescuentos Pasivos: Mediante el redescuento pasivo, los bancos descuentan
en otros bancos, y mas comúnmente, en los bancos centrales o
emisores, documentos provenientes de sus operaciones activas, con lo cual se
proveen de fondos, bien sea para hacer frente a sus compromisos extraordinarios
o imprevistos.
El redescuento pasivo es un mecanismo que moviliza la
cartera de los bancos comunes y, a la vez, reconstituye su encaje legal. El
redescuento pasivo debe ser realizado dentro de ciertos limites, tanto de
tiempo como
de cantidad. No deben mantenerse cifras elevadas durante
todo el año, sino únicamente en aquellos periodos estacionales en
los que se experimente una fuerte demanda de fondos.
f) AnticiposPasivos: Cuando un banco común requiere fondos para hacer
frente a compromisos imprevistos, recurre a esta operación transitoria,
que consiste en dar en caución al Banco Central títulos y
valores, con el fin de obtener anticipos pasivos. Al igual
que la anterior, esta operación puede reconstituir el encaje legal.
g) Reportes Pasivos: Es una compra-venta de títulos (compras al contado
y ventas a crédito). El cliente lleva un titulo
al banco y se lo vende al contado; simultaneamente el banco facilita el
mismo cliente en la venta a crédito. Por ejemplo, un
cliente que esta interesado en adquirir un título valor en la
bolsa de valores (acciones, cédulas o bonos hipotecarios, etc.) recurre
al banco y le ofrece el titulo; Si el banco acepta la operación, lo
compra al contado, y a su vez, se lo vende al cliente a crédito.
h) Captaciones del Publico Restringidas: Son aquellos
depósitos aperturados en el banco, por ejemplo:
• Judiciales.
• De menores.
• En garantía de terceros: alquileres.
• Aceptaciones bancarias.
• Bonos de Ahorro.
i) Depósitos en moneda extranjera Los bancos
comerciales pueden recibir estos depósitos a la vista o a plazo no mayor
de un año, pero en ningún caso pueden los depositantes disponer
de sus saldos acreedores en billetes o en moneda extranjera.
Podran sí efectuar retiros en moneda de curso legal, al tipo de
cambio del
día, o mediante transferencia o cheque del banco depositario girado sobre sus
corresponsales en el exterior. Ni esta disposición ni
el encaje seran aplicables a los depósitos recibidos por
sucursales del
banco en el exterior.
2. OPERACIONES ACTIVAS:
Las principales operaciones activas de la banca son las siguientes:
a) El descuento: Un acreedor posee un documento de crédito donde consta
que cobrara su deuda al vencimiento de un plazo determinado, si ese
acreedor tiene una necesidad urgente de dinero efectivo y no puede esperar al
vencimiento del plazo, acude con su documento al banco y le ofrece cederlo,
recibiendo a cambio una cantidad de dinero en efectivo equivalente al valor
nominal de documento, menos una comisión que el banco percibe por el
hecho de adelantar su pago. Esta comisión es la que se denomina
descuento, pues el banco descuenta el valor total expresado en el documento.
El descuento es una operación de extraordinaria importancia para los
bancos, pues le permite colocar en forma temporal sus disponibilidades, siendo
a la vez un empleo de fondos invertidos que pueden
procurarle nuevos recursos antes de su vencimiento, debido a la facilidad de su
negociopor medio del
descuento.
Los documentos mas utilizados para el descuento son
las letras de cambio, que ofrecen mayor garantía. Le siguen en
importancia los pagarés a la orden, bonos del tesoro,
valuaciones de obras publicas, certificados de depósitos a plazo,
aceptaciones bancarias.
b) Prestamos Bancarios: Es el contrato mediante el cual una persona del
banco, entrega a otra (el cliente) dinero o bienes de capital, para que se
sirva de ellos mediante su consumo, obligandose ésta (el cliente)
a restituirlo en el plazo y al interés convenido.
El préstamo bancario es la concesión de un
crédito, que tiene como respaldo
documentos generalmente garantizados que suscriben los clientes a favor de los
bancos, recibiendo en cambio su valor en efectivo y con la obligación
por parte del
cliente de pagar los intereses correspondientes al capital prestado. El banco,
mediante la obtención de los documentos que recibe, se asegura del pago
al vencimiento de la obligación contraída
El préstamo bancario, especialmente en nuestra legislación, que
lo permite a largo plazo, es por lo general renovable a su vencimiento o
también amortizable en cuotas periódicas, y como en la
mayoría de los casos los documentos no se originan de operaciones
comerciales propiamente dichas, las firmas que acompañan a las del
beneficiario son casi siempre a título de complacencia.
El préstamo bancario, por el hecho de causar a los
bancos una inmovilización permanente de sus fondos, esta impuesto a una
tasa de intereses mayor que la de descuento.
c) Los Adelantos: Mediante este tipo de
operación, los bancos conceden a sus clientes un crédito hasta
por una determinada cantidad y por un cierto limite de tiempo, de acuerdo con
las condiciones estipuladas en el contrato. El cliente goza de privilegio de
poder hacer retiros totales o parciales del crédito concedido y
esta en la obligación de reintegrarlo también total o
parcialmente durante la vigencia de la operación.
d) Anticipos: Son operaciones activas por medio de las cuales los bancos
otorgan un crédito a una empresa o a una
persona natural con la entrega en garantía por parte del cliente, de títulos-valores por
un valor superior al crédito solicitado.
En otros términos, al cliente le es acreditada una determinada cantidad
de dinero y este transfiere al banco en calidad de
garantía prendaria, los títulos o valores convenidos. El banco no
puede disponer de esos títulos a menos que el cliente no diera
cumplimiento a la obligación de restituir la cantidad que le fue
anticipada dentro del
plazoconvenido.
Las letras de cambio, pagarés, bonos de prenda o cualquier otro
título mercantil que sean dados en
garantía de un anticipo, no deben tener vencimiento superior a un
año y el crédito concedido por los bancos no podra ser
superior al 90% del
valor de dichos documentos.
e) Compra de divisas y de letras: El objeto de esta operación es
obtener, por parte del
banco, letras de cambio sobre plazas del
exterior pagaderas en monedas extranjeras. Por medio de ellas, el banco percibe
dos objetivos fundamentales
• Establecer fondos en el exterior.
• Traficar con las letras compradas, y así la ganancia
representada por el precio de venta y el de compra.
Los bancos también suelen comprar letras, cheques y otros efectos sobre
plazas del mismo
país, contra firmas del
interior.
f) Compra de Títulos Públicos y Privados: Las instituciones bancarias
adquieren títulos públicos y privados, bien sean nacionales o
bien extranjeros, que tengan cotización en las bolsas o en los mercados
nacionales o internacionales, con el objeto de tener en cartera valores de
facil y cómoda realización en cualquier momento.
La utilidad de esta clase de operaciones esta representada por los
dividendos o intereses exigibles sobre dichos títulos y valores; pero,
podra ser también una compra-venta de los mismos, estan
sometidos a los riesgos de ganancias o perdidas que involucra la
fluctuación de los precios para el momento que fueron comprados o
revendidos.
g) Créditos en Cuenta Corriente: Llamados también
“sobregiro”, que estan autorizados por la Ley y se
caracterizan podra ofrecer al cliente que lo solicita una determinada
cantidad de dinero que puede ser girada contra su cuenta corriente, aunque en
esta no aparezca esta cantidad como depósito efectivo.
Aquellos créditos en cuenta corriente que no dispongan una
garantía por parte del
beneficiario no podran exceder del 5% del total del activo del banco.
h) Créditos al Sector Agropecuario: Es
determinado por el BCV.
PROHIBICIONES A LOS BANCOS COMERCIALES
Según el Art. 40 de la Ley General de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, los bancos comerciales no podran
1. Otorgar créditos por plazos mayores de tres (3) años, salvo
que se trate de programas de financiamiento para sectores económicos
específicos.
2. Adquirir acciones y obligaciones privadas por montos que en conjunto excedan
el veinte por ciento (20%) de su capital pagado y reservas. Se excluyen de este porcentaje las obligaciones emitidas por los bancos y
demas instituciones financieras, cuando se trate de la colocación
deexcedentes en operaciones de tesorería.
3. Realizar inversiones en obligaciones privadas de mediano y largo plazo, en
empresas no inscritas en el Registro Nacional de Valores.
4. Tener invertido o colocado en moneda o valores extranjeros una cantidad que
exceda el limite que fije el Banco Central de Venezuela.
5. Conceder créditos en cuenta corriente o de giro al descubierto, no
garantizados, por montos que excedan en conjunto de cinco por ciento (5%) del total del
activo del
banco.
LIMITACIONES COMUNES A TODAS LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
El Art. 120 estipula que queda prohibido a los bancos y demas
instituciones financieras regidas por la presente Ley
1. Otorgar directa e indirectamente créditos de cualquier clase, a su
presidente, vicepresidente, consejeros, asesores, gerentes, secretarios y otros
funcionarios o empleados, y a su cónyuge separados o no de bienes.
Se exceptúan de esta prohibición
a) Los créditos hipotecarios para vivienda principal, concedidos de
acuerdo con los planes establecidos para su personal.
b) Prestamos concedidos de acuerdo a los programas generales de crédito
al personal no ejecutivo para cubrir necesidades razonables.
c) Los prestamos personales garantizados con sus prestaciones sociales.
2. Otorgar directa e indirectamente créditos de cualquier clase a los
accionistas que posean acciones del banco en una proporción igual o
superior al 10% de su capital social, o que posea poder de voto en la asamblea
de accionistas en una proporción igual o superior a la antes indicada.
3. Otorgar créditos de cualquier clase a los funcionarios o empleados de
la Superintendencia, salvo excepción expresa de la Ley.
4. Otorgar créditos de cualquier clase, sin garantía especial a
personas naturales o jurídicas que no presenten un balance o estado
financiero suscrito por el interesado, formulado, cuando mas, con un
año de antelación.
5. Otorgar créditos de cualquier clase, a una sola persona natural o
jurídica, por cantidad o cantidades que exceden en su totalidad al 10% del capital pagado y reservas del banco.
6. Otorgar créditos de cualquier clase a personas vinculadas directa o
indirectamente entre sí, por cantidades que excedan en su totalidad al
20% del capital
pagado y reservas del
banco.
7. Hacer prestamos, descuentos, redescuentos y anticipos garantizados con sus
propias acciones.
8. Ser propietario de bienes inmuebles, salvo los que necesiten para asiento de
sus propias oficinas, agencias o sucursales.
9. Tener como
presidente, administrador, funcionario o empleado, apersonas fallidas o no
rehabilitadas legalmente o que hayan sido objeto de condena penal que implique
privación de libertad.
DIFERENCIAS ENTRE LAS COMPAÑIAS REGIDAS POR EL CODIGO
DE COMERCIO Y LOS BANCOS COMERCIALES REGIDOS POR LA LEY GENERAL DE BANCOS
|COMPAÑIAS DE COMERCIO |BANCOS COMERCIALES |
|El Co Co rige las obligaciones de los comerciantes en sus |Según el
Art. 38° de la LGB los Bancos Comerciales
tendran |
|operaciones mercantiles, quienes tendran por objeto los |por objeto
realizar operaciones de intermediación |
|actos de comercio dispuestos en el Art. 2° del mismo.
|financiera y las demas operaciones y servicios financieros |
que sean compatibles con su naturaleza, con las |
limitaciones previstas en esta ley. |
|El capital de las compañías regidas por el |Para la
constitución de un Banco Comercial, se requiere un |
|Co Co no esta previsto en dicho código, salvo para las |capital
pagado en dinero efectivo no menor de 1.200.000.000|
|S.R.L cuyo monto de capital mínimo exigido es de 20.000 Bs.|Bs. si
tiene su sede principal en el Distrito Capital y de |
|y maximo de 2.000.000 Bs. |600.000.000 Bs. si tiene su asiento
principal fuera del |
Distrito Capital. |
|Las acciones deben ser de igual valor y dan a sus tenedores|Las acciones de
los Bancos Comerciales deben ser |
|iguales derechos, si los estatutos no disponen otra cosa. |nominativas
de una misma clase. |
|Las acciones pueden ser nominativas o al portador.
|Las compañías de comercio regidas por el Co Co pueden|Los Bancos
Comerciales deben estar constituidos bajo la |
|constituirse bajo la forma de: Compañía en nombre |forma exclusiva
de compañía anónima. |
|colectivo, compañía en comandita, compañía
anónima,
|compañía de responsabilidad limitada.
|El Co Co establece como
reserva legal el 5% de los |La LGB en su Art. 132° establece que el monto
de lareserva|
|beneficios líquidos hasta que dicha reserva alcance el 10%|legal
debera formarse mediante el aporte de una cuota del |
|del capital social. |20% de los beneficios líquidos, hasta que dicha
reserva |
alcance lo previsto en los estatutos que no podra ser menor|
del 50% del
capital social. |
|En el Co Co no hay ningún acotamiento acerca del número
de |Para la constitución de un Banco Comercial la LGB establece|
|socios necesario para la constitución de una compañía de
|en el Art. 8°, numeral 2 que debe tener mínimo 10
|
|comercio. |accionistas, entre los cuales
deberan estar incluidos los |
promotores. |
INDICADORES FINANCIEROS
Notas Metodológicas
Relaciones Utilizadas
I. Indicadores para la Evaluación del Patrimonio
Patrimonio + Gestión Operativa/Activo Total
Mide la participación que registra el patrimonio mas
gestión operativa en el financiamiento del activo del instituto
'Este índice se obtendra mediante la división del
monto total conformado por el patrimonio contable mas la gestión
operativa, entre el total de los activos.'
'Estas cifras se tomaran del balance de publicación y el
resultado obtenido multiplicado por cien (100)'.
Los bancos y otras instituciones financieras deberan cumplir como
mínimo los porcentajes de adecuación patrimonial indicados en la
Resolución 198 publicada en la Gaceta Oficial N°36.726 de fecha 18
de junio de 1999.
Otros Activos /Patrimonio + Gestión Operativa
Este indicador expresa el grado en que se encuentra comprometido el patrimonio
mas la gestión operativa en virtud de los activos que registra
menor productividad.
Activo Improductivo / (Patrimonio + Gestión Operativa
Esta relación señala el grado en que el patrimonio mas la
gestión operativa del
instituto esta comprometido en el financiamiento de activos no generadores de
ingresos por concepto de intereses y comisiones, o que estén fuera de la
normativa legal.
El activo improductivo se define como
Disponibilidades
Encaje legal (excepto la parte remunerada)
Créditos vencidos
Créditos en litigio
(Provisión para créditos vencidos)
(Provisión para créditos en litigio)
(Provisión genérica para cartera de créditos)
Intereses y comisiones porcobrar
Bienes realizables
Otros activos
II. Indicadores de Solvencia Bancaria y Calidad de Activos
Provisión Cartera de Créditos / Cartera de Créditos Bruta
Demuestra la suficiencia de apartado que con cargo a sus resultados, ha creado
el instituto para respaldar su cartera de créditos ante posibles
contingencias que se puedan presentar.
Provisión Cartera de Créditos / Cartera Inmovilizada Bruta
(Cobertura
Demuestra el grado de suficiencia de apartado que en relación a la
cartera inmovilizada, ha realizado el instituto para resguardar sus
colocaciones con dificultades de retorno.
Cartera Inmovilizada Bruta/ Cartera de Créditos Bruta (Morosidad
Cuantifica el porcentaje de las cartera de créditos inmovilizada en
relación con la cartera de créditos bruta.
El índice refleja los créditos que pueden concluir en
pérdidas por insolvencia del cliente.
Activo Improductivo /Activo Total
Este indicador mide la participación de los activos improductivos no
generadores de ingresos recurrentes, o que estan fuera de la normativa
legal, respecto a la totalidad de activos del instituto.
III. Indicadores de Gestión Administrativa (Anualizado, calculado en
base a saldos promedios
Activo Productivo / Pasivo con Costo
El pasivo con costo representa una obligación a cargo del banco y los activos productivos son los
que caracterizan la actividad bancaria; constituyen la fuente normal de
ingreso.
El resultado del
índice mostrara en que proporción puede cumplir el banco
con sus activos productivos para pagar los compromisos contraidos.
El activo productivo se define como:
Encaje Legal (parte remunerada)
Inversiones en títulos valores
Créditos vigentes
Créditos reestructurados
(Provisión para créditos vigentes)
(Provisión para créditos reestructurados)
Inversiones en empresas filiales, afiliadas y sucursales o agencias en el
exterior
Bienes de uso
Pasivo con costo se define como:
Captaciones del público (excepto cuentas corrientes no remuneradas,
otras obligaciones a la vista, cuentas corrientes inactivas, fondos embargados
de depósitos en cuentas corrientes, otras captaciones del público
restringidas)
Obligaciones con el B.C.V.
Captaciones y Obligaciones con el BANAP
Otros financiamientos obtenidos
Otras obligaciones por intermediación financiera
Obligaciones subordinadas
Obligaciones convertibles en capital
Gastos de Personal / Captaciones Totales Promedio
Permite conocer la productividad del gasto de personal originado por sueldos,
salarios y otros, respecto al volumen de recursos recibidos del
público.Determina la incidencia en términos monetarios que tiene
el costo del personal, con respecto a la capacidad para atraer recursos del público,
denotando mayor eficiencia en la medida que el coeficiente es menor.
Gastos Operativos / Captaciones Totales Promedio
Mide la eficiencia de la porción de gastos asociados con la operatividad
de la entidad, al relacionar una fracción de los gastos de
administración con los saldos promedios captados del público.
(Gastos de Personal + Gastos Operativos) / Activo Productivo Promedio.
Indicador asociado con la eficiencia administrativa al medir la relación
existente entre la suma de los gastos de personal y los gastos operativos
directos del
instituto; respecto al activo productivo bruto promedio de que dispone este,
considerandose mayor la eficiencia en la medida en que el coeficiente es
menor o tiende a reducirse en el tiempo.
Otros Ingresos Operativos / Activo Promedio
Indica la relación existente entre el volumen de recursos obtenidos por
la entidad en virtud de la prestación de servicios complementarios
vinculados a las operaciones de intermediación, en relación al
promedio que se cifró.
(Gastos de Personal + Gastos Operativos) / Ingresos
Financieros
Indicador de eficiencia que mide el gasto promedio que percibe el banco en su
operación fundamental de intermediación en el crédito y en
la inversión.
IV. Indicadores de Rentabilidad (Anualizado, calculado en base a saldos promedios
Ing. por Cartera de Crédito / Cartera
Crédito Promedio
Mide el grado de rendimiento promedio de la cartera de créditos generado
durante el ejercicio.
La cuantía de este indicador esta estrechamente
vinculada al caracter rentable de la cartera.
Inversiones en Títulos Valores / Inversiones en Títulos Valores
Promedio
Expresa el rendimiento obtenido por la entidad en sus inversiones en valores,
tales como acciones y obligaciones emitidas por empresas públicas y
privadas, respecto al volumen de recursos aplicados en la adquisición de
éstos.
Gastos Financieros / Captaciones Promedio con Costo
Este indicador mide cual es el costo bruto de los pasivos a cargo del banco; si
el costo resulta alto en comparación con el de otros intermediarios
financieros podría deberse a deficiencias en la captación de
recursos, como también al pago de altas tasas de interés para
compensar una condición de mayor riesgo.
Margen Financiero Bruto/ Activo Promedio
Cuantifica el margen financiero (ingresos financieros menos egresos
financieros), que ha obtenido la entidad por la intermediación
financiera efectuada durante elejercicio con respecto
al saldo promedio en que se cifró el activo del instituto.
Ingresos Extraordinarios/ Activo Promedio
Expresa la relación existente entre el volumen de recursos obtenidos por
la entidad, en virtud de la ejecución de transacciones de
caracter no recurrente o eventual con el promedio en que se cifró
el activo del
instituto.
Utilidad Líquida /Activo Promedio (ROA)
Permite determinar la capacidad generadora de rentas del activo de la entidad,
guardando su cuantía estrecha relación con la calidad o capacidad
de retorno de este último se calculara para los trimestres de
marzo y septiembre.
Utilidad Líquida/ Patrimonio Promedio (ROE
Mide el nivel de rendimiento del patrimonio del instituto, una vez
efectuadas las transferencias necesarias para apartados.
V. Indicadores de Liquidez
Disponibilidades / Captaciones del Público
Coeficiente de liquidez que mide la capacidad de la entidad para responder, en
forma inmediata, a eventuales retiros del público.
A los fines de realizar una evaluación objetiva de este
indicador, es menester clasificar las obligaciones contraídas con el
público por concepto de captaciones en diferentes planos, según
sus plazos de vencimiento.
(Disponibilidad + Inversiones en Títulos Valores) / Captaciones del Público
Mide la proporción del
activo de la Institución que tienen capacidad de respuesta inmediata
para convertirse en efectivo, en la medida en que este indicador aumenta, la
institución es mas líquida pero también menos
intermediadora de recursos.
Cartera de Crédito / Captaciones Totales (Intermediación
Indica el nivel en que la cartera de crédito ha sido financiada mediante
recursos captados del
público.
BANCOS COMERCIALES (al 31-12-99).
De Capital Extranjero
1. Unión
2. Federal
3. Venezolano de Crédito
4. Occidental de Descuento
5. Canarias de Venezuela
6. Capital
7. Plaza
8. Sofitasa
9. Bancoro
10. Eurobanco
11. Guayana
12. Noroco
13. Invercorp
14. Monagas
15. Nuevo Mundo
16. Bangente
De Capital Nacional
1. Lara
2. Standard Chartered
3. Ing Bank
4. Tequendama
5. Crédito de Colombia
6. Do Brasil
7. Chase Manhattan Bank
8. Bank of America
National
Del Estado
1. Industrial de Venezuela
2. Banfoandes
TASAS DE INTERESES NOMINALES PROMEDIO PONDERADAS
|Seis principales bancos (1) |ENERO 2001 |
|Activas no preferenciales |22,43 |
|Depositos a plazo 90 dias |12,24 |
|Operaciones activas |19,20 |
|Prestamos |18,35 |
|Industriales |15,54 |
|Agrícolas |16,38 |
|Comercio y servicios |20,51 |
|Descuentos |25,30 |
|Operaciones pasivas (2) |11,52 |
|Depositos
|De ahorro |3.69 |
|A plazo en MN (dias) |11,52 |
|30 dias |12,77 |
|60 dias |12,78 |
|90 dias |13,13 |
|180 dias
|Mas de 180 dias
|A plazo en ME
|Mesas de dinero
|Fondos colocados
|Fondos recibidos ||
Actualizado 22-02-2001
BANCA UNIVERSAL Y COMERCIAL DISTRIBUCIÓN POR BANCOS DE LOS DEPOSITOS A
PLAZO
|BANCOS |HASTA 30 DIAS |DE 31 DIAS A |DE 61 DIAS A |DE 91 DIAS A |DE 181 DIAS
A|MAS DE 360 |TOTAL |
|60 DIAS |90 DIAS |180 DIAS |DIAS |DIAS
|BANCA UNIVERSAL
|
|MERCANTIL |98.351 |40.532 |12.633 |1.540 |14 |- |153.070 |
|CARACAS |148.644 |45.398 |35.945 |264 |2.020 |79 |232.350 |
|CARIBE |97.268 |35.472 |7.356 |1.093 |141.189 |
|BANESCO |400 |8.228 |286 |16.042 |240.956 |
|INTERBANK 39.187 |22.901 |20.691 |82.0779 |
|CARONI 16.209 |725 |4.371 |21.305 |
|CONFEDERADO |5.532 |1.660 |539 |777 57 |8.565 |
|BOLIVAR 40 |40 |
|
|BANCA PRIVADA DE |350.195 |186.686 |80.385 |44.778 |2.034 |176 |664.254 |
|CAPITAL NACIONAL
|PROVINCIAL |209.339 |122.265 |31.258 |17.510 |25 380.397 |
|VENEZUELA |213.756 |114.467 |43.985 |11.038 |64 |15 |383.325 |
|CORPBANCA |86.032 |52.609 |17.350 |417 |22 |2 |156.432 |
|ABN A.M.R.O BANK |570 |176 |736 |
|
|Banca Privada de |606.766 |357.523 |98.602 |30.388 |206 |17 |1.073.502 |
|Capital Extranjero
|
|TOTAL BANCA |956.961 |524.209 |178.987 |75.166 |2.240 |193 |1.737.756 |
|UNIVERSAL
|
|BANCA COMERCIAL
|
|UNION |95.347 |53.742 |9.035 |7.795 |86 166.005 |
|FEDERAL |16.066 |14.079 |837 30.982 |
|VENEZOLANO DE |6.129 6.129 |
|CREDITO
|OCCIDENTAL DE |31.157 |15.205 |16.800 |3.617 |920 |3 |67.702 |
|DESCUENTO
|CANARIAS DE |33.954 |12.151 |2.858 |3.398 |(2.423) 49.983 |
|VENEZUELA
|CAPITAL |465 |13.560 |12.937 |18.552 |364 |502 |46.380 |
|PLAZA |103 |22.179 |11.124 |1.130 |34.536 |
|Sofitasa |9.438 |2.357 |76 |36 |2 11.909 |
|BANCORO |1.743 |783 |217 |27 |2.270 |
|GUAYANA |956 |658 |203 |15 |1.832|
|NOROCO |7.057 |5.327 |731 |257 |325 |1.045 |14.742 |
|MONAGAS |846 |303 |54 1.203 |
|NUEVO MUNDO |782 |1.635 |1.240 |265 |170 4.092 |
|EUROBANCO |166 |130 |33 |25 |36 |3 |393 |
|BANGENTE
|INVERCORP
|
|
|Banca Privada de |204.209 |142.109 |56.145 |35.117 |(520) |1.153 |438.613 |
|Capital Nacional
|
|LARA |61.417 |19.987 |2.352 |269 |3 84.019 |
|STANDARD CHARTERED |954 |3.975 |2.387 |2.963 |10.279 |
|ING BANK 4.868 |3.120 7.988 |
|TEQUENDAMA 3.308 |4 3.312 |
|CREDITO DE COLOMBIA|4 |42 |134 180 |
|DO BRASIL |13 |14 |17 44 |
|CHASE MANHATTAN
|BANK
|BANK OF AMERICA
|NATONAL ||
|
|Banca Privada de |62.388 |32.185 |8.014 |3.232 |3 105.822 |
|Capital Extranjero
|
|TOTAL BANCA |266.597 |174.294 |64.159 |38.349 |(517) |1.553 |544.435 |
|COMERCIAL PRIVADA
|
|TOTAL BANCA |1.223.558 |698.503 |243.146 |113.515 |1.723 |1.746 |2.282.191 |
|UNIVERSAL Y
|COMERCIAL(1)
|
|BANCA COMERCIAL DEL
|ESTADO
|
|INDUSTRIAL DE 26.987 |22.432 |73.056 |14.077 139.252 |
|VAENEZUELA
|BANFOANDES 7.176 |2.030 |559 |9.765 |
|
|Total Banca 36.863 |24.462 |73.615 |14.077 149.017 |
|Comercial del
|Estado (2)
|
|TOTAL |1.223.558 |735.366 |267.608 |187.130 |15.800 |1.746 |2.431.208 |
|
BANCA UNIVERSAL Y BANCA COMERCIAL INDICADORES DE LIQUIDEZ, DISTRIBUCIÓN
POR MES 31-12-99 (PORCENTAJES)
|Bancos |Disponibilidades/captaciones del |(Disponibilidades+inversiones en
|Catera de creditos |
publico |titulos valores/captaciones del |neta/captaciones del |
|publico |publico |
|
|Banca universal
|
|Mercantil |31.42 |36.40 |66.95 |
|Caracas |30.39 |32.76 |83.03 |
|Caribe |30.64 |35.93 |65.66 |
|Banesco |33.00 |42.65 |54.95 |
|Interbank |26.97 |45.80 |48.96 |
|Caroni |27.60 |67.57 |49.61 |
|Confederado |29.78 |33.51 |67.91 |
|Bolivar |120.06 |120.06 |36.77 |
|
|Banca Privada de |30.73 |38.14 |66.94 |
|capital nacional
|Prvincial |38.60|50.26 |48.66 |
|Venezuela |30.68 |37.14 |51.97 |
|Corp Banca |29.17 |29.59 |70.48 |
|Citibank |31.39 |39.07 |93.85 |
|Exterior |26.79 |29.11 |87.86 |
|Republica |29.33 |48.46 |59.19 |
|ABN AMOR BANK |178.75 |182.34 |292.05 |
|
|Banca privada de |34.05 |42.27 |57.99 |
|capital extranjero
|
|Total banca |32.62 |40.50 |61.84 |
|universal
|
|Banca comercial
|
|Union |33.07 |41.44 |46.19 |
|Federal |27.69 |27.69 |32.56 |
|Occidental de |45.82 |51.06 |102.94 |
|descuento
|Venezolano de |37.35 |41.71 |92.09 |
|credito
|Canarias de |26.40 |38.21 |57.48 |
|Venezuela
|Capital |27.35 |71.45 |30.05 |
|Plaza |41.92 |41.92 |64.89 |
|Sofitasa |44.69 |47.35 |67.58 |
|Bancoro |34.61 |50.14 |38.81 |
|Noroco |33.07 |48.75 |64.92 |
|Guayana |27.24 |27.24 |25.61 |
|Monagas |37.20 |78.93 |22.29 |
|Nuevo mundo |41.06 |53.15 |58.41 |
|Eurobanco |158.05 |253.00 |249.81 |
|Bangente |81.22 |81.22 |659.67 |
|Invercorp |0.00 |0.00 |0.00 |
|
|Banca privada de |34.02 |42.20 |54.67 |
|capital nacional
|
|Lara |37.11 |64.76 |39.23 |
|Standard Chartered |33.01 |54.99 |149.76 |
|Ing Bank |162.76 |162.76 |243.53 |
|Tequendama |47.85 |81.69|125.49 |
|Do Brasil |128.29 |128.29 |434.97 |
|Credito de Colombia |53.40 |53.40 |239.55 |
|Chase Manhattan |2150.00 |89080.00 |0.00 |
|Bank of America |0.00 |0.00 |0.00 |
|National
|
|Banca privada de |128.29 |128.29 |434.97 |
|capital extranjero
|
|Total banca |34.80 |45.92 |54.92 |
|comercial privada
|
|Total banca |33.14 |41.81 |60.17 |
|universal y
|comercial (1)
|
|Banca comercial del
|estado
|
|Industrial de |25.24 |40.19 |20.88 |
|Venezuela |Banfoandes |40.02 |43.38 |58.13 |
|
|Total banca |26.35 |40.36 |23.69 |
|comercial del Estado
|(2)
|
|Total (1 y 2) |32.78 |41.73 |58.20 |
|
Banca Universal y Banca Comercial distribución por Bancos de la cartera
de credito 31-12-99 (millones de Bolivares)
|Creditos |al |Consumo |
|Banco |Creditos |Vehiculos |Tarjetas de |Otros |Prestamos |Total |
comercial credito hipotecarios
|Banca Universal |
|Mercantil |589.560 |64.292 |121.021 |6.800 |130.754 |912.427 |
|Caracas |471.571 |16.742 |56.798 |80 |72.742 |617.933 |
|Caribe |237.183 33.442 |270.625 |
|Banesco |92.781 |7.371 |30.933 52.966 |184.051 |
|Interbank |117.525 |17.023 |8.967 2.183 |145.698 |
|Caroni |57.510 |457 |1.610 |59.577 ||Confederado |14.914 1.291
|16.205 |
|Bolivar |372 13 |385 |
|Banca privada de |1.581.416 |105.885 |252.452 |6.880 |260.268 |2.206.901 |
|Capital Nacional |
|PROVINCIAL |522.540 |215.162 |149.965 |3.351 |34.008 |925.026 |
|VENEZUELA |535.521 |40.195 |104.021 |4.465 |1.012 |685.214 |
|CORPBANCA |280.885 |24.054 |50.269 |5.199 360.407 |
|CITIBANK |168.170 |57.268 |27.769 |25.811 192.018 |
|EXTERIOR |144.931 47.424 |192.355 |
|REPUBLICA |40.601 5.028 |2.498 |22.507 |70.634 |
|ABN AMOR BANK |24.312 127 |24.439 |
|Banca privada de |1.716.960 |336.679 |384.603 |41.324 |57.527 |2.537.093 |
|capital extranjero |
|Total banca |3.298.376 |442.564 |637.055 |48.204 |317.795 |4.743.994 |
|universal |
|Banca Comercial |
|UNION |306.307 158.016 |5.821 470.144 |
|FEDERAL |52.271 |30.274 |9.797 |731 |3.817 |96.890 |
|VENEZOLANO DE |172.146 3.368 5.696 |181.210 |
|CREDITO |
|OCCIDENTAL DE |196.576 |1.660 |1.278 |199.514 |
|DESCUENTO |
|CANARIAS DE |61.430 |13 |2.264 1.063 |64.770 |
|VENEZUELA |
|CAPITAL |31.381 1.062 |32.443 |
|PLAZA |61.731 153 |61.884 |
|SOFITASA |42.286 5.128 |686 48.100 |
|BANCORO |11.1415 |571 |656 |3 12.645 |
|GUAYANA |5.698 |817 |1.017 130 |7.662 |
|NOROCO |15.189 957 |181 |178 |16.505 |
|MONAGAS |1.208 |1.208 |
|NUEVO MUNDO |192 |2.067 |30 |1.030 3.319 |
|EUROBANCO |1.334 |1.334 |
|BANGENTE 1.194 1.194 |
|INVERCORP |
|Banca Privada de |959.164 |35.402 |183.726 |9.646 |10.884 |1.198.822 |
|Capital Nacional |
|LARA |74.927 |4.869 |4.860 |29 |431 |85.116 |
|STANDAR CHARTERED |20.607 |20.607 |
|ING BANK |19.743 |19.743 |
|TEQUENDAMA |6.322 |16 |97 |6.435 |
|CREDITO DE |1.799 |1.799 |
|COLOMBIA |
|DO BRASIL |2.214 |2.214 |
|CHASE MANHATTAN |
|BANK |
|BANK OF AMERICA |4.328 |4.328 |
|BANK |
|Banca privada de |129.940 |4.885 |4.860 |29 |528 |140.242 |
|Capital Extranjero |
|Total Banca |1.089.104 |40.287 |188.586 |9.675 |11.412 |1.339.064 |
|Comercial privada |
|Total Banca |4.387.480 |482.581 |825.641 |57.879 |329.207 |6.083.058 |
|universal y |
|comercial (1) |
|Banca Comercial |
|del estado |
|INDUSTRIAL DE |97.501 3.740 10.249 |111.490 |
|VENEZUELA |
|BANFOANDES |17.189 |3.824 |3.914 454 |25.381 |
|Total Banca |114.690 |3.824 |7.654 10.703 |136.871 |
|Comercial del |
|estado (2) |
|Total |4.502.170 |486.675 |833.295 |57.879 |339.910 |6.219.929 |
BACOS COMERCIALES
MATRIZ DE ANALISIS
R. |Total activos |R. |Total pasivo |R. |Total patrimonio|
|1/2001-03-05 1/2001-03-05 1/2001 |
|MM.(VEB) MM.(VEB) ||MM.(VEB) |
|BANCOEX(BC) |9 |128.201,79 |21 |3.705,65 |1 |123.734,73 |
|BANCORO(BC) |12 |56.443,49 |11 |52.108,15 |18 |4.265,72 |
|BANFOANDES(BC) |10 |106.274,75 |9 |95.901,29 |12 |10.294,85 |
|BANGENTE(BC) |25 |3.120,71 |25 |1.390,11 |25 |1.785,56 |
|BANK OF AMERICA(BC) |17 |32.802,21 |19 |8.131,48 |7 |24.475,38 |
|BRASIL(BC) |26 |2.659,50 |24 |1.409,37 |26 |1.510,68 |
|CANARIAS DE VNS(BC) |6 |194.600,07 |6 |176.268,76 |10 |18.298,95 |
|CHASE(BC) |18 |25.531,76 |17 |17.635,78 |14 |7.466,86 |
|CRED. COLOMBIA(BC) |22 |7.224,19 |22 |3.085,35 |19 |4.119,06 |
|EUROBANCO(BC) |23 |7.085,15 |20 |3.084,50 |22 |3.285,87 |
|FEDERAL(BC) |4 |451.852,54 |4 |405.416,11 |6 |46.191,76 |
|GUAYANA(BC) |11 |71.404,42 |10 |66.178,96 |16 |5.152,73 |
|I. M. C. P. (BC) |21 |15.347,70 |18 |14.943,66 |27 |429,90 |
|IND. DE VENEZUELA(BC) |2 |1.258.191,05 |2 |1.135.680,49 |2 |121.948,60 |
|ING BANK(BC) |15 |40.594,47 |13 |37.179,94 |21 |3.551,24 |
|INVERCORP(BC) |27 |2.515,27 |27 |103.80 |24 |2.396,38 |
|MONAGAS(BC) |24 |5.537,70 |23 |2.619,74 |23 |2.879,54 |
|NOROCO(BC) |13 |52.688,20 |12 |47.497,82 |17 |5.143,33 |
|NUEVO MUNDO(BC) |16 |35.832,19 |15 |31.784,51 |20 |4.043,00 |
|OCC. DE DESC. (BC) |3 |685.066,38 |3 |616.427,46 |5 |64.081,41 |
|PLAZA(BC) |7 |159.520,03 |7 |137.238,41 |9 |21.975,56|
|PUEBLO(BC) |20 |23.796,78 |26 |418.16 |8 |23.259,64 |
|Sofitasa(BC) |8 |142.654,65 |8 |127.726,78 |11 |14.640,51 |
|ST. CHARTERED(BC) |14 |44.670,93 |14 |35.347,38 |13 |9.256,33 |
|TEQUENDAMA(BC) |19 |25.281,58 |16 |19.784,35 |15 |5.385,60 |
|UNION(BC) |1 |1.461.145,06 |1 |1.370.427,95 |3 |89.619,07 |
|VNZ. DE CREDITO(BC) |5 |376.256,87 |5 |293.374,02 |4 |81.095,22 |
|TOTAL DE LA SELECCIÓN 5.416.299,40 4.705.589,99 700.287,48 |
|TOTAL |
Tasas de interés Oficiales Fijadas por
El Banco Central de Venezuela(%)
|Fecha |Taza maxima para créditos agrícolas |
|ENE-99 |37,67 |
|FEB |39,35 |
|MAR |36,90 |
|ABR |29,74 |
|MAY |33,73 |
|JUN |31,49 |
|JUL |31,64 |
|AGO |28,59 |
|SEP |29,99 |
|OCT |28,81 |
|NOV |27,57 |
|DIC|27,84 |
|ENE-00 |29,15 |
|FEB |29,59 |
|MAR |24,32 |
|ABR |25,60 |
|MAY |21,33 |
|JUN |25,93 |
|JUL |22,95 |
|AGO |21,29 |
|SEP |23,67 |
|OCT |22,32 |
|NOV |21,29 |
|DIC |22,67 |
|ENE-01 |22,74 |
|19-ENE-01 |21,33 |
|26-ENE-01 |22,74 |
|02-ENE-01 |22,72 |
|09-ENE-01 |24,07 |
Tasas de Interés Nominales Promedio Ponderadas de
La Banca Comercial y Universal(%)
|Fecha |Operaciones |Diferencial |
Activas Pasivas
|1995 |40,41 |23,90|16,51 |
|1996 |38,41 |24,28 |14,13 |
|1997 |24,39 |13,77 |10,62 |
|1998 |47,76 |35,71 |12,05 |
|1999 |32,57 |19,49 |13,08 |
|ENE-99 |41,89 |32,82 |9,07 |
|FEB |41,65 |31,64 |10,01 |
|MAR |36,88 |26,00 |10,88 |
|ABR |31,84 |22,91 |8,93 |
|MAY |34,22 |20,96 |13,26 |
|JUN |32,16 |17,51 |14,65 |
|JUL |31,48 |15,76 |15,72 |
|AGO |30,04 |11,34 |18,70 |
|SEP |29,62 |11,74 |17,88 |
|OCT |28,60 |13,18 |15,42 |
|NOV |26,72 |14,86 |11,86 |
|DIC |25,75 |15,16 |10,59 |
|ENE-00 |27,20 |15,92 |11,28 |
|FEB* |26,44 |15,11 |11,33 |
|MAR* |25,08 |14,40 |10,68 |
|ABR* |24,41 |14,51 |9,90|
|MAY* |22,04 |16,44 |5,60 |
|JUN* |25,61 |15,69 |9,92 |
|JUL* |23,54 |14,46 |9,08 |
|AGO* |25,36 |11,70 |13,66 |
|SEP* |26,33 |13,30 |13,03 |
|OCT* |26,95 |13,35 |13,60 |
|NOV* |25,48 |13,59 |11,60 |
|DIC* |26,46 |13,74 |12,72 |
*: Cífras rectificadas
CONCLUSIONES
En conclusión podemos acotar lo siguiente:
Los bancos reciben de las empresas y particulares los fondos que tengan
disponibles para colocar en ellos y pasan dichos fondos, con las debidas
garantías a los industriales, comerciantes, empresas de servicios,
agricultores y otras personas naturales o jurídicas para emplearlos en
la operación de sus negocios.
Cuando los Bancos Comerciales conceden un
crédito a través de pagarés, descuentos, anticipos,
estan creando dinero y esta creación de dinero mas la
iniciativa dinamica empresarial el motor impulsor del desarrollo económico de un
país.
Los Bancos Comerciales estan obligados a cumplir rigurosamente las
disposiciones de la Ley General de Bancos y de la Ley del Banco Central de
Venezuela sobresaliendo el mantenimiento del encaje legal sobre los
depósitos a la vista, de ahorro y a plazos y a depositar en él una
cantidad inferior a las 2/3 partes del encaje mínimo. Este
encaje estara constituido por moneda de curso legal o por títulos
emitidos por el BCV en los términos y condiciones que al efecto se
establezcan.
BIBLIOGRAFÍA
- Jorge Alí Casanova
EL SISTEMA FINANCIERO VENEZOLANO
Fondo Editorial Latino 1990.
- Carlos Acedo Mendoza, Alfredo Acedo Machado
INSTITUCIONES FINANCIERAS
Mc Graw Hill Séptima Edición
-Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras.
-Código de Comercio.
- WWW.SUDEBAN.GOV.VE
- WWW.BCV.GOV.VE
- WWW.ELUNIVERSAL.COM
