Banco. Funciones,
tipos y operaciones.
Según la RAE, el banco es el establecimiento
público de crédito, constituido en sociedad por acciones.
La definición mas sencilla de “banco” es, según
varios sitios de internet, la siguiente: Los bancos actúan como
intermediarios. Su negocio es comerciar con dinero como si fuera
cualquier otro tipo de bien o de mercancía.
Un banco es un intermediario financiero que se encarga
de captar recursos en forma de depósitos, y prestar dinero, así como la prestación
de servicios financieros. La banca, o el sistema bancario, es el conjunto de
entidades o instituciones que, dentro de una economía determinada,
prestan el servicio de banco. La internalización y la globalización
promueven la creación de una Banca universal.
La banca tiene tres funciones primordiales:
a) administrar el ahorro
b) transformar el ahorro en créditos para apoyar proyectos productivos
c) administrar el sistema de pagos que permite la liquidación de las
operaciones comerciales.
En una economía siempre hay personas o empresas que por alguna
razón tienen ingresos mayores a sus gastos generando así un excedente que ahorran para un consumo o inversión
posterior. La administración de una parte importante de los ahorros de
todas esas personas y empresas es responsabilidad de la banca; de ahí la
relevancia de que los bancos asignen especial cuidado a quién le
prestan, pues en última instancia no son sus recursos, si no los de la
sociedad. También por ello existen leyes y regulaciones que indican
qué se puede hacer con ese dineroy autoridades
que supervisan que se cumplan dichas disposiciones.
En el pasado no muy lejano, la banca fue el principal administrador de los
ahorros de la sociedad; sin embargo, múltiples factores como la
búsqueda de mayores rendimientos, la diversidad de necesidades y una
mayor competencia favorecieron el surgimiento de nuevos instrumentos que
gradualmente fueron desplazando a la banca como principal administrador del
ahorro.
La Banca convierte la gran masa de pequeños ahorros, típicamente
de corto plazo y adversos al riesgo, en crédito a distintos plazos y en
instrumentos de inversión para otros agentes que toleran mayores niveles
de riesgo. Esta intermediación esta sujeta a leyes, regulaciones
y políticas que son supervisadas, tanto por las autoridades como
por la alta dirección de las instituciones, para no poner en riesgo la
estabilidad de las instituciones y en última instancia los recursos de
la sociedad.
Adicional a las funciones de administrar el ahorro y asignar el crédito
eficientemente, existe una tercera igualmente importante que consiste en
facilitar la liquidación de las obligaciones que se producen entre los
agentes económicos, es decir, los bancos desempeñan un papel
estratégico al permitir el flujo de los recursos financieros en todo el
país al distribuir los billetes y monedas, al pagar los cheques que se
emiten, al ofrecer el servicio de pago con tarjetas de débito y
crédito, al procesar transferencias electrónicas de fondos, al
ampliar la distribución de efectivo a través de los cajeros
automaticos, entre otros.
Esimportante destacar que, en la medida que las empresas, familias y el
gobierno hacen uso de medios de pago mas
rapidos, de menor costo y seguros, se contribuye a la eficiencia de la
economía.
Independiente de los tipos de bancos o de las funciones de esta
institución, permiten que el dinero circule en la economía, que
el dinero que algunas personas u organizaciones tengan disponible pueda pasar a otras que no lo tienen y que lo solicitan. De esta forma facilita las actividades de estas personas y
organizaciones y mejora el desempeño de la economía en general.
De lo anterior se desprende la importancia de la banca en la
historia económica de la humanidad.
Operaciones bancarias típicas
Operaciones pasivas: Conformadas por aquellas operaciones por las que el banco
capta, recibe o recolecta dinero de las personas.
Las operaciones de captación de recursos, denominadas
operaciones de caracter pasivo se materializan a través de los
depósitos. Los depósitos bancarios pueden clasificarse en
tres grandes categorías:
* Cuentas corrientes.
* Cuenta de ahorro o libreta de ahorros.
* Depósito a plazo fijo.
Operaciones activas: La colocación es lo
contrario a la captación. La colocación permite poner dinero en
circulación en la economía; es decir, los bancos generan nuevo
dinero del
dinero o los recursos que obtienen a través de la captación; con
esto, otorgan créditos a las personas, empresas u organizaciones que los
soliciten. Por dar estos préstamos el banco cobra, dependiendo del
tipo de préstamo, intereses (intereses de colocación)
ycomisiones.
Encaje bancario: De los fondos que los bancos captan es obligado mantener una
parte líquida, como reserva para hacer frente a
las posibles demandas de restitución de los clientes recibe el nombre de
encaje bancario. Tienen un caracter
estéril, puesto que no pueden estar invertidos.
El encaje es un porcentaje del total de los depósitos que
reciben las instituciones financieras, el cual se debe conservar
permanentemente, ya sea en efectivo en sus cajas o en sus cuentas en el banco
central. El encaje tiene como
fin garantizar el retorno del dinero a los
ahorradores o clientes del
banco en caso de que ellos lo soliciten o de que se le presenten problemas de
liquidez a la institución financiera. De esta forma, se disminuye el
riesgo de la pérdida del dinero de los ahorradores.
Préstamos y créditos
Cuentas de crédito: Las cuentas de créditos que son operaciones
por las que el Banco concede crédito al cliente
por un cierto plazo y hasta una suma determinada que pone a disposición del cliente. El cliente
viene obligado a satisfacer al Banco una comisión de apertura, a
reintegrar al Banco el saldo a su favor que arroje la cuenta de crédito
al tiempo de la cancelación y liquidación de la misma y a pagar
intereses por las cantidades dispuestas, y otra parte menor por las cantidades
no dispuestas.
El descuento de efectos: El descuento de efectos como vía de
financiación a las empresas y que consiste en una operación por
la cual un banco anticipa a una persona el importe de un crédito
pecuniario que ésta tiene contra un tercero, con deducción de
uninterés o porcentaje y a cambio de la cesión de crédito
mismo salvo buen fin.
Cartera de valores: Distingue renta fija por una parte tanto pública como
privada y renta variable por otra.
Cesiones temporales de activos: Constituyen una modalidad en la que las
entidades de crédito ceden a un cliente una
parte de un activo de su propiedad, lo que les permite recuperar de un tercero
una proporción de mismo a cambio de un rendimiento.
Margen de intermediación: Sabiendo que los bancos pagan una cantidad de
dinero a las personas u organizaciones que depositan sus recursos en el banco
(intereses de captación) y que cobran dinero por dar préstamos a
quienes los soliciten (intereses de colocación), cabe preguntarse de
dónde obtiene un banco sus ganancias. La
respuesta es que los tipos de interés de colocación, en la
mayoría de los países, son mas altos que los intereses de
captación; de manera que los bancos cobran mas por dar recursos
que lo que pagan por captarlos. Los bancos, por lo tanto,
obtienen mas ganancias cuanto mas grande sea el margen de
intermediación.
Clases de banco
Según el origen del capital:
* Bancos públicos: El capital es aportado por el estado.
* Bancos privados: El capital es aportado por accionistas particulares.
* Bancos mixtos: Su capital se forma con aportes privados y públicos.
Según el tipo de operación:
* Bancos corrientes:
Son los mayoristas comunes con que opera el público en general. Sus
operaciones habituales incluyen depósitos en cuenta, caja de ahorro,
préstamos, cobros, pagos y cobros por cuentas deterceros, custodia de
artículos y valores, alquileres de cajas de seguridad, financieras, etc.
* Bancos especializados: Tienen una finalidad crediticia específica.
* Bancos de emisión: Actualmente se preservan como bancos
oficiales, estos bancos son los que emiten dinero.
* Bancos Centrales: Son las casas bancarias de categoría superior que
autorizan el funcionamiento de entidades crediticias, las supervisan y
controlan.
* Bancos de segundo piso: son aquéllos que canalizan recursos
financieros al mercado, a través de otras instituciones financieras que
actúan como
intermediarios. Se utilizan fundamentalmente para canalizar
recursos hacia sectores productivos
La banca ha sido desde mucho tiempo atras una institución
fundamental para el desarrollo de las civilizaciones y culturas. La
economía esta, en parte, determinada por las funciones de los bancos y
sus acciones con respecto al dinero. Si bien, el banco es una
institución que obtiene ingresos a través del dinero de
terceros, ofrece servicios y brinda comodidad a la sociedad. El banco es y
siempre ha sido una institución indispensable, mas aun en esta
era capitalista, donde el dinero es, aún mas que antes, el recurso
mas importante para la sociedad por lo que la existencia permanencia y uso de los bancos esta garantizada.
Bibliografía y fuentes
https://www.abm.org.mx/banca_mexico/funcion.htm
https://www.entidadesbancarias.net/
https://buscon.rae.es/draeI/SrvltConsulta?TIPO_BUS=3&LEMA=banco
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[ 1 ]. Real Academia Española
