Los sucesos que motivaron el acuerdo de Basilea III radican en la crisis de 2008.
Esta desaceleración económica a nivel global fue desencadenada por organizaciones que otorgaron hipotecas a clientes sin efectuar un adecuado analisis de su capacidad de crédito y emitieron valores para financiarse, que fueron adquiridos por bancos e inversionistas de diversos países.
Cuando las hipotecas se dejaron de pagar, los valores respaldados por las mismas se declararon en default. Ante este contexto, importantes bancos internacionales empezaron a tener grandes pérdidas derivadas de esas hipotecas. El principal problema fue que los bancos no eran conscientes de los riesgos que habían asumido, desconocían la implicación de contar con ese volumen de inversión en instrumentos respaldados por hipotecas del mercado subprime.

Agregado a esto, en el en que las entidades financieras empezaron a generar mermas comenzó una crisis de confianza, originada por las pérdidas que faltaban reconocer. Así, comenzó un déficit de liquidez; los bancos ya no se prestaron tampoco entre ellos. Entre los efectos mas notorios se cuentan la quiebra de grandes instituciones, que se consideraban organizaciones sólidas.
Con el inicio de la recuperación económica, el comité de Basilea III se dio a la tarea inmediata de discutir cuales deberían ser las medidas para prevenir problematicas económicas similares. Y fue entonces que surgió el acuerdo de Basilea III.

Lasnuevas estipulaciones de Basilea III
Basilea III se compone de tres pilares: medición de riesgos, actuación de la autoridad supervisora y transparencia. Incorpora cuatro elementos basicos en la parte de solvencia y algunos elementos nuevos en la parte de liquidez. Medición de riesgos: solvencia El capital basico que antes debía representar 4% de los activos de riesgo, ahora como mínimo debe ser 6%. Por otro lado, como parte de la medición de riesgos, existe una reserva de conservación de capital, que al 2009 debía ser de 2.5% de los activos sujetos a riesgo, esto para lograr que en tiempos de bonanza económica se constituya un capital que pueda ser usado en época de volatilidad. Ademas, practicas como diferir impuestos o hacer piramides de capital a través de inversiones con otras sociedades financieras, ya no conformaran la capitalización de los bancos. Asimismo, exige que las instituciones financieras no aumenten sus activos mas de 33 veces en términos de su capital basico.
Medición de riesgos: liquidez En el corto plazo, se exige a los bancos tener suficientes recursos para enfrentar sus salidas de liquidez en los próximos treinta días. A largo plazo se busca equilibrar a los activos con pasivos, de manera tal que las necesidades de liquidez sean cubiertas por la captación y recursos disponibles. Cabe destacar que el tema de liquidez involucra a toda la institución. Es decir, fomenta que la dirección general y el consejo cuenten con planes de contingencia, constantementeevalúen su nivel de fondeo y que se contemplen escenarios desfavorables. Autoridad supervisora Se exige a los países que otorguen las suficientes facultades a sus autoridades financieras para que puedan intervenir oportunamente en aquellos organismos que tengan problemas. También exhorta a que exista mayor cooperación entre los entes de supervisión a nivel internacional.
Transparencia Solicita mayor claridad en los riesgos tanto de instrumentos complejos como en los instrumentos derivados, para que los bancos e inversionistas sepan realmente en qué estan invirtiendo, y los ahorradores conozcan en cuales operaciones estan actuando los bancos. Es importante resaltar que se imponen requerimientos mas agresivos para computar en el capital los riesgos de este tipo de instrumentos.
En términos generales, Basilea III es un acuerdo hecho para devolver la confianza a los ahorradores, principalmente en términos de la solvencia del capital de las instituciones financieras.

Basilea III en México
En el país se ha iniciado la implementación de Basilea III con buenos resultados. El sistema bancario nacional tiene un índice de capitalización promedio de alrededor de 15%, cuando el requerimiento del acuerdo para 2019 es de 10.5%. Lo anterior implica que el banco que tiene menor capital cuenta con 12.7%, es decir, mas de 200 puntos arriba del requerimiento futuro.
En términos de liquidez, el sistema tiene buenas condiciones. Los organismos, que cuentan con un fondeo estable estan enposibilidades de compensar sus activos a largo plazo. Ademas, tienen el fondeo necesario para enfrentar salidas de efectivo en los próximos treinta días. Para otras instituciones, sobre todo medianas y pequeñas, Basilea III representa un reto. Hoy no cumplen con las obligaciones estipuladas, y tienen hasta el 2015 para adoptar el requerimiento de los treinta días y 2018 para el indicador de la estructura de activos o pasivos de un año. De modo que tienen que considerar algunas medidas como vender activos, conseguir fondeo de largo plazo o desarrollar una captación de ahorradores estable. Lo anterior no se puede hacer de un día para otro, por lo que estas entidades, si no actúan desde ahora seran susceptibles de ser absorbidas por aquéllas que sí tengan la liquidez suficiente. Por otro lado, estan los bancos extranjeros pequeños que no cuentan con la liquidez adecuada. Sin embargo, sus matrices tienen la capacidad para inyectarles los recursos necesarios para que continúen operando. Así, se plantea la disyuntiva respecto a qué tanto la entidad global financiera va a estar dispuesta a otorgar liquidez o si le es mas rentable salir de México. Sin duda, Basilea III vislumbra movimientos interesantes; algunos provenientes de la adopción en México, pero también por parte de otros países. Por ejemplo: hay bancos globales que no tienen el capital suficiente para enfrentar los requerimientos y, ademas, estan siendo afectados por la crisis europea, entonces estan optando por deshacersede activos. En México, por lo menos tres organismos financieros estan recurriendo a esta medida. El resultado es que varios actores extranjeros y nacionales estan aprovechando esta oportunidad para participar en el sistema financiero del país.

fuente
https://www.deloitte.com/mx/serviciosfinancieros





















Basilea 3 y México

“La banca mexicana esta bien capitalizada, e independientemente de cual sea la fecha definitiva en que se implemente, lo importante es que la autoridad e


Torre Axtel y Bolsa de Valores (Photo credit: * CliNKer *)

sta siendo punta de lanza en el ambito mundial dada la fortaleza que se ve en el sistema financiero” comenta el director de instituciones financieras de S&P México, Santiago Carniado.

Desde principios de año se menciona que México sera de los primeros países en implementar las normativas del plan regulatorio Basilea III. Conforme transcurre el año ha habido insistencia por parte del presidente de la Comisión Nacional Bancario y de Valores, Guillermo Babatz, para alentar a todos los participantes del sistema financiero a prepararse para el cambio de normativas. Pero, ¿Qué es el Basilea III y cómo afectara al país? ¿Dónde esta México respecto a los requisitos del famoso tratado mundial?

El Basilea es un conjunto de normas establecidas por el Banco mundial de pagos para lograr un mejor funcionamiento de las instituciones financieras cumpliendo con normas que califican el riesgo de activos contrael respaldo monetario que se tiene como institución, el capital de la empresa. El Basilea fue aplicado por primera vez en 1988, cuando se estableció que el sistema bancario internacional necesitaba de normativas para establecer los roles tanto de los bancos como del estado y regulaciones para lograr una estabilidad y seguridad adecuada para la banca internacional en rapida globalización. Con el Basilea se pretende lograr el mejor manejo de riesgo existente en los activos de los bancos, protección del entorno financiero y económico a través de control y transparencia.

El Basilea ha sufrido dos cambios a partir de su primera presentación en el sistema bancario internacional. El primer cambio fue en el 2004 cuando se lanzó el Basilea II que ajusta medidas y consideraciones cómo una nueva adecuación de diferenciación de riesgos donde se considera el riesgo mercado y la creación de los 3 pilares (Pilar 1: Requisitos mínimos de capital, Pilar 2: Supervisión, Pilar 3: Disciplina de mercados). El segundo cambio, el mas reciente, fue en el 2010 cuando se lanzó el Basilea III como consecuencia inminente de la crisis del 2008. Esta última versión ya contiene una especificidad clara y detallada de la manera en la que se divide y clasifica el capital y de igual manera las proporciones que éste debe de cumplir contra los activos complejos.

El Basilea establece el porcentaje que un banco debe de tener de reserva de acuerdo a diferentes medidas que califican sus activos riesgosos, suriesgo crediticio y riesgo operacional. La reserva se divide en diferentes categorías como cobertura de riesgo y una reserva de conservación o contra cíclica que se establece para prevenir momentos de estrés en el banco. El plan normativo también incluye razones específicas como nivel de apalancamiento, cobertura de liquidez y el NSFR (Net Stable Funding Ratio) que ayuda a incentivar a los bancos a usar fuentes mas estables y confiables para financiar sus actividades.

Capital Neto

Capital Basico

(Compuesto por Capital Basico 1 y 2

Capital Basico 1

Títulos representativos del capital social
Aportaciones para futuros aumentos al capital
Reservas de capital
Resultados ejercicios anteriores
Resultado neto
Resultado por valuación registrado en el capital
Capital Basico 2

Acciones preferentes
Instrumentos de capital basico 2
Capital Complementario

Instrumentos de capital complementario
Reservas admisibles
Fuente: CNBV
Todas estas normativas son requisitos que ya se cumplen en cierta medida en el sistema bancario nacional. De tal manera que el impacto sera menor al empezar a implementar el Basilea III. Según el presidente de la CNBV el impacto se estima como un 0.27% de disminución en el ICAP (Índice de capitalización) el cual se encontraría muy por arriba de lo exigido por el Basilea III. El ICAP se dividira en 3 para el futuro ya que el Basilea esté implementado. Los nuevos índices mediran los tipos de capital establecidos en el pacto deacuerdo mundial: ICAP Capital Neto, ICAP Capital Basico e ICAP Capital Basico 1.

El ICAP es un índice que funciona dentro del sistema denominado Alertas tempranas que consiste en un marco regulatorio para la banca múltiple a través del cual se implementaran las normas del Basilea III. Los requisitos de Alertas tempranas se categorizan de la manera siguiente:

Capital Basico 1

≥7%

Activos ponderados por Riesgo

Capital Basico 2

≥8.5%

Activos ponderados por Riesgo

Capital Neto

≥10.5%

Activos ponderados por Riesgo

Se prevé que la implementación comience este año, precisamente el 30 de septiembre. La transición completa al Basilea III se tiene planeada para el 2019 y se asegura que el impacto en el país sera bajo. Por parte de los usuarios se estipula que no deben de notar cambio alguno en sus servicios ni un encarecimiento de las tasas y/o créditos. Tan eminente es el cambio que la reciente OPA de Santander se hizo considerando las implementaciones futuras del Basilea para lograr marcar el evento como una emisión segura. Esto abre paso a la oportunidad para que empresas puedan financiarse en un mercado en optimas condiciones. En México se implementara el Basilea III gracias al panorama saludable y no por tratar de encabezar como nación en el tema; el momento es conveniente a parte de dar una mejor percepción a los mercados internacionales respecto a la estabilidad del sistema financiero mexicano.
https://labfinup.com/2012/09/11/basilea-3-y-mexico/